Novas regras de IVA para empresas em Portugal: o que os comerciantes individuais e as empresas careciam saber para evitar penalidades

Introduction

Este artigo retrata o últimas mudanças no regime de IVA em Portugal, impactando de forma mais concreta Residentes fiscais portugueses e empresas não residentes, incluindo Comerciantes individuais (Empresário em Nome Individual) e empresas que Operam em Portugal.

O que mudou e por quê

A partir de 1 de julho de 2025, o governo português implementou regulamentos de IVA actualizado por meio de Decreto-Lei n.º 35/2025 e Ofício-Circulado Nº 25062 (26 de março de 2025). E essas mudanças têm um grande número de mudanças Imposto sobre o valor agregado (IVA) é aplicado e calculado para empresas residentes e não residentes.

Sob o regime anterior, muitas empresas operavam sob o Esquema de isenção de IVA em Artigo 53 do CIVA.

As novas regras alteram o foco do regime de isenção do IVA para todas as empresas com sede em Portugal, em vez de apenas empresários individuais (Empresário em Nome Individual).

✅ Principais mudanças:

• Empreendedores estrangeiros e empresas não residentes não são mais elegíveis para a isenção do IVA nos termos do artigo 53 CIVA e devem se registrar para obter IVA em Portugal.
• O limite de faturamento agora é aplicável apenas à receita de clientes portugueses.
• Se o faturamento anual para clientes portugueses exceder €15.000, as empresas devem mudar para o regime normal de IVA dentro de 2 semanas após exceder o limite.

As atualizações visam aumentar a conformidade com o IVA em Portugal, evitar o uso indevido do estado de isenção e garantir o alinhamento com as regulamentações fiscais da UE.

Quando a mudança do regime do IVA deve ser feita

O prazo para a redefinição do seu estado de IVA é 21 de julho de 2025. Depois disso, todas as empresas devem sempre se controlar valores das faturas para garantir que permaneceçam em conformidade com Legislação portuguesa sobre IVA e após a verificação inicial deve enviar a Declaração para alteração dentro de 2 semanas, quando as condições são atendidas.

Penalidades por não conformidade

Falha no cumprimento da atualização Obrigações de IVA em Portugal pode resultar em:

• Múltiplas Administrativas começando em €350 por não enviar uma Declaração de IVA.
• Em casos graves, as multas podem chegar até três vezes o valor do IVA não pago.

Lendo em conformidade com Direito fiscal português para pequenas empresas é crucial para evitar penalidades e manter uma boa situação legal, tanto em geral quanto em casos de imigração.

Como se manter em conformidade com o IVA em Portugal

A maneira mais fácil de manter a conformidade é usar Kilobanan Tax Bot, um automatizado pedido de faturamento e conformidade com o IVA pelo proprietários individuais e pequenas empresas en Portugal.

Com Kilobanan:

• Você pode emitir faturas certificadas que se encontram Requisitos da Autoridade Fiscal Portuguesa (AT).
• O sistema monitora a sua receita e detecta automaticamente quando mudar a isenção do IVA para o Regime regular do IVA.
• Ele envia alertas, se aplicável ou está certo Taxas de IVA portuguesas, e envia o seu Declarações de IVA de acordo com as atualizações legais mais recentes.

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